Puntos básicos
Muchas personas con discapacidad tienen un ingreso bajo y bienes limitados. Esta situación puede parecer difícil de cambiar si usted recibe beneficios del gobierno, pues los programas como la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y Colorado Works tienen reglas sobre los ahorros y hay algunos mitos comunes que dicen que la gente que recibe beneficios no puede ahorrar para el futuro.
Sin embargo, hay algunos pasos que puede dar para comenzar a acumular bienes:
- Los programas como las cuentas ABLE, las cuentas de desarrollo individual (IDA) y los Planes para Lograr la Autosuficiencia (PASS) le pueden ayudar a ahorrar dinero o realizar inversiones sin arriesgar sus beneficios del gobierno.
- Los fideicomisos para necesidades especiales son otra forma de adquirir bienes sin perder beneficios por discapacidad.
- Los créditos tributarios, como el crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC), pueden ayudarle a sacar el máximo partido de sus ingresos. Usted puede obtener ayuda para preparar su declaración de impuestos a fin de asegurarse de obtener los créditos tributarios que le corresponden.
Intente uno o más de estos pasos para poder ahorrar dinero y lograr la autosuficiencia a largo plazo.
Las cuentas ABLE les permiten a las personas con alguna discapacidad que comenzó antes de cumplir los 26 años conservar dinero en una cuenta especial con ventajas tributarias. También pueden permitirle ahorrar dinero en una cuenta sin perder sus beneficios públicos:
- Los primeros $100,000 en la cuenta ABLE no cuentan para el límite de recursos de $2,000 de la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI).
- Ninguna parte del dinero en la cuenta ABLE cuenta para Health First Colorado (Medicaid), SNAP (estampillas para comida), ni otros programas públicos.
También
La importancia de los bienes
Es difícil pensar en acumular bienes para el futuro cuando usted recibe beneficios del gobierno y tiene un escaso ingreso. Además, los programas como la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y Colorado Works tienen un límite de recursos que dificulta ahorrar dinero.
Sin embargo, existen maneras de acumular bienes, incluso si recibe beneficios del gobierno y tiene un escaso ingreso.
Acumular bienes se refiere a ahorrar dinero o hacer inversiones depositando dinero en el banco, comprando acciones, poniendo dinero en una cuenta de jubilación o comprando una casa. Es importante acumular bienes, puesto que los bienes le ayudan a:
- Adquirir seguridad financiera y más independencia
- Lidiar con gastos inesperados que puedan surgir, y
- Alcanzar sus metas, como pagar sus estudios, irse de vacaciones, comprar una computadora, establecer un negocio o comprar casa propia.
Educación financiera
La educación financiera se refiere a una comprensión general de cómo administrar su dinero. Con el tiempo, la educación financiera puede ayudarle a hacer grandes cosas, como pagar la universidad, comprar casa o tener dinero durante la vejez. También puede ayudarle a evitar que le estafen y a estar preparado para gastos inesperados y situaciones difíciles de la vida.
La educación financiera es de especial importancia para las personas con discapacidad puesto que a menudo estas:
- Gastan más en actividades cotidianas
- Tienen altos costos médicos, y
- Reciben beneficios del gobierno que tienen reglas y restricciones acerca del dinero y los bienes.
- Busque una organización sin fines de lucro que hace talleres de educación financiera, como un programa de cuentas de desarrollo individual (IDA por sus siglas en inglés) o una agencia de orientación sobre vivienda aprobada por el Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano (Department of Housing and Urban Development, HUD).
- Eche un vistazo a Money Management International para obtener información general. (Algunos servicios de MMI son gratis, pero podría tener que pagar para otros.)
- Vea los enlaces a recursos de educación financiera de la Sociedad de Colorado de Contadores Públicos (Colorado Society of Certified Public Accountants).
- Vea los enlaces a recursos para la enseñanza de la educación financiera en los grados K a 12 del Departamento de Educación de Colorado.
- Vea los enlaces a recursos para la educación financiera para estudieantes en los grados K a 12 de la organización Economic Literacy Colorado.
- Eche un vistazo a Enrich para educación financiera del Colorado Workforce Development Council.
También
Las cuentas ABLE
Una cuenta ABLE libre de impuestos les permite a las personas con discapacidad ahorrar dinero sin afectar sus beneficios. Esta también les permite a los familiares y amigos darle dinero para que los use para distintos gastos.
Si usted tiene una discapacidad que satisface los requisitos del Seguro Social (los requisitos de la SSA son distintos para los niños, los adultos, y las personas ciegas) y su discapacidad comenzó antes de que cumpliera 26 años de edad, puede abrir una cuenta ABLE. Dichas cuentas pueden ayudarle a:
- Acumular activos en una cuenta con ventajas tributarias. Sus inversiones en una cuenta ABLE no estarán sujetas a impuestos, de modo que su caudal puede crecer más rápido. Si trabaja y ahorra su ingreso devengado en su cuenta ABLE, podría cumplir con los requisitos para recibir el Crédito del ahorrador. Si tiene su cuenta ABLE con Colorado ABLE, sus contribuciones podrían ser deducibles en sus impuestos estatales.
- Utilizar sus ahorros en muchos tipos de gastos. Aunque hay reglas sobre el uso del dinero en su cuenta ABLE, también hay mucha flexibilidad.
-
Ahorrar dinero sin perder beneficios. Muchos programas de beneficios tienen un límite de recursos, pero:
- Puede puede tener hasta $100,000 en su cuenta ABLE y seguir recibiendo beneficios de la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), siempre y cuando reúna los demás requisitos para la SSI. Si se excede de los $100,000, los beneficios de la SSI se detendrán, pero comenzarán de nuevo si su cuenta de ABLE se reduce a menos de $100,000 sin que tenga que volver a solicitar.
- Independientemente de cuánto tenga en su cuenta ABLE, el dinero no afectará sus beneficios de Health First Colorado (Medicaid), Colorado Works, el Programa Buy-In de Health First Colorado para adultos con discapacidad que trabajan (Medicaid Buy-In para adultos), Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP), ni la mayoría de los demás programas con un limite de recursos.
A fin de cuentas: Una cuenta ABLE significa que puede ahorrar dinero sin perder sus beneficios. También les permite a sus familiares y amigos darle dinero sin afectar sus beneficios.
Las reglas básicas de las cuentas ABLE se introducen aquí. Se las explica en más detalle en el artículo de DB101 sobre las cuentas ABLE.
Definitivamente calificará para una cuenta ABLE si recibe beneficios como Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI), Beneficios por Discapacidad en la Niñez (CDB), Health First Colorado (Medicaid) (en base a su discapacidad), o el Programa Buy-In de Health First Colorado para adultos con discapacidad que trabajan (Medicaid Buy-In para adultos), pues todos se rigen por los requisitos del Seguro Social (los requisitos de la SSA son distintos para los niños, los adultos, y las personas ciegas). Si no recibe beneficios por discapacidad, puede “autocertificar” que su discapacidad cumple con las normas de la SSA.
Cómo abrir una cuenta ABLE
Es fácil de establecer una cuenta ABLE y no necesita un abogado ni otro tipo de asesor. Usted puede abrir su propia cuenta ABLE o, de ser necesario, lo puede hacer uno de sus padres, un tutor legal o alguien con un poder notarial válido.
Algunos estados ofrecen cuentas ABLE y otros no. El programa de cuentas ABLE de Colorado se llama Colorado ABLE.
Si califica para una cuenta ABLE, puede abrir una en cualquier estado que ofrezca un programa nacional. Aunque solo puede tener una cuenta ABLE a la vez, puede cambiar su cuenta ABLE de un programa estatal a otro. El Centro de Recursos Nacional de ABLE (ABLE National Resource Center) le permite ver las opciones para las cuentas ABLE en diferentes estados, comparar los programas en tres estados a la vez, o buscar las cuentas ABLE que ofrecen las características que usted desea.
Reglas acerca del dinero en la cuenta ABLE
Existen dos límites para la cantidad que se puede depositar en una cuenta ABLE dentro de un año natural:
- Hasta $19,000 de cualquier fuente (incluidos sus familiares y amigos, sus beneficios y otros tipos de ingreso no devengado)
-
Otros $15,060 de su propio ingreso devengado (si tiene trabajo).
- Aclaración: Si usted o su empleador contribuye dinero a un plan de jubilación establecido por su empleador, es posible que no pueda hacer las contribuciones adicionales a su cuenta ABLE por trabajar (todavía podría hacer contribuciones normales a su cuenta ABLE). Si no está seguro sobre esto, hable con su programa de cuentas ABLE o con un experto sobre impuestos. Obtenga más información sobre esta regla del Centro Nacional de Recursos sobre ABLE.
Observación: Esto significa que si gana $15,060 o más, podría depositar un total de hasta $34,060 en su cuenta ABLE en un año. Si gana menos de $15,060, el monto que podría contribuir podría ser menor.
Importante: Colorado ABLE automáticamente dejará de aceptar depósitos para el resto del año en el momente en que se haya depositado $19,000 en la cuenta (si no ha presentado la documentación necesaria para depositar más). No todos los estados automáticamente dejan de aceptar los depósitos, así que si tiene su cuenta ABLE en otro estado, usted debe llevar bien la cuenta, a fin de asegurarse de que no se deposite demasiado dinero en su cuenta.
El dinero en una cuenta ABLE tiene que usarse para ciertos gastos calificados, como gastos cotidianos, estudios o vivienda. Muchos gastos califican. Es su responsabilidad asegurarse de que los gastos califiquen, y guardar pruebas de cómo utiliza el dinero en su cuenta ABLE.
Si saca dinero de una cuenta ABLE, pero no lo usa para gastos calificados relacionados con la discapacidad, es posible que tenga que pagar un impuesto a la renta del 10% como penalidad, y esto podría afectar la SSI y otros beneficios.
Una cuenta ABLE:
- Es más fácil (y económica) de abrir y administrar que un fideicomiso
- Tiene beneficios tributarios (siempre y cuando se usa el dinero en gastos calificados por discapacidad)
- Le da más control y más opciones
- Le permite utilizar el dinero para gastos de vivienda sin hacer que se reduzcan los beneficios de la SSI.
Un fideicomiso para necesidades especiales:
- No pone límites a las contribuciones
- No requiere que su discapacidad haya comenzado antes de los 26 años
- Se puede establecer para que cuando usted fallezca el dinero que haya en el fideicomiso no tenga que usarse para reembolsar a Health First Colorado (Medicaid), si otra persona ha iniciado el fideicomiso con su dinero (un fideicomiso para terceros).
- No se necesita gastar el dinero en un fideicomiso solamente en gastos calificados por discapacidad.
A fin de cuentas: Debido a los límites anuales sobre las contribuciones a las cuentas ABLE, no puede remplazar un fideicomiso con una cuenta ABLE. Más bien, se deben usar ambas opciones como parte de su estrategia general para acumular bienes. Obtenga más información sobre fideicomisos para necesidades especiales.
-
Puede depositar $15,060 adicionales de su ingreso devengado en su cuenta (además del depósito de $19,000 regular permitido). El depósito de $15,060 debe ser de sus propias ganancias; no puede provenir de contribuciones hechas por otros o de dinero que reciba de los beneficios u otros tipos de ingreso no devengado.
- Aclaración: Esto significa que si gana $15,060 o más, podría tener contribuciones a su cuenta ABLE que suman hasta $34,060 en un año. Si gana menos de $15,060, el monto que podría contribuir sería menor.
- Podría calificar para el crédito del ahorrador al presentar su declaración de impuestos federales y, si tiene su cuenta ABLE con Colorado ABLE, su contribución podría ser deducible en en sus impuestos estatales.
- El programa Colorado ABLE automáticamente dejará de aceptar depósitos para el resto del año cuando los depósitos totales durante el año han llegado al límite de $19,000 (si no ha hecho ningún trámite para depositar más que esa cantidad). Sin embargo, no todos los programas estatales de cuentas ABLE hacen esto automáticamente. Si tiene su cuenta ABLE en otro estado, podría ser que usted tenga que asegurarse de que no se contribuya demasiado dinero a su cuenta (incluso si son otras personas las que hacen los depósitos). Verifique con su programa ABLE si tiene alguna duda al respecto.
También
Las Cuentas de Desarrollo Individual (IDA)
Si usted ahorra dinero en una cuenta de desarrollo individual (IDA), el patrocinador del programa o institución financiera de la IDA también hará contribuciones de contrapartida (matching deposits) en su cuenta. Las contribuciones de contrapartida pueden ser de una a cuatro veces el monto que usted deposita. Por ejemplo, si se inscribe en un programa IDA con contribuciones de contrapartida de 2:1 y deposita $50 en su cuenta, el programa agregará $100 para su meta de ahorros, de modo que sus ahorros totales serán de $150 ese mes.
Para abrir una IDA:
- Su ingreso anual debe ser de 200% del Índice Federal de Pobreza (FPG) o menos ($31,300 al año para las personas solas). Algunos programas tienen límites más altos, y podría cumplir con los requisitos si su ingreso está entre el 65% y 85% del ingreso promedio en su área.
- Debe tener ingreso devengado de un empleo o su propio negocio
- Debe tomar clases de educación financiera acerca de temas como manejo del dinero, reducción de deudas, elaboración de un plan de ahorros, el crédito y las inversiones; y
- En función del programa, es posible que tenga que ser ciudadano de EE.UU. o residente permanente.
También tiene que usar la IDA a fin de ahorrar dinero para alcanzar una meta aprobada. Los programas IDA suelen permitir una de las siguientes metas:
- Comprar su primera casa
- Pagar por estudios o costos de formación, o
- Financiar un pequeño negocio.
La mayoría de los programas IDA le permiten ahorrar una cantidad limitada de dinero en su cuenta, por lo general entre $4,000 a $6,000. Esto incluye el dinero que usted deposite más las contribuciones de contrapartida. Una vez que alcance el límite, no se le permitirá depositar más dinero en la cuenta. Los programas IDA también limitan cuánto tiempo puede ahorrar (por lo general tres años).
Las IDA pueden estar financiadas por agencias del gobierno, empresas privadas, entidades sin fines de lucro y particulares. Dependiendo de cómo esté financiado su programa IDA, el dinero que ahorre puede contar para el límite de recursos de programas como la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y Colorado Works.
Si usted recibe beneficios de un programa del gobierno, es muy importante que encuentre un programa IDA financiado con fondos federales que no cuente para el límite de recursos del programa. De lo contrario, es posible que pierda sus beneficios. Antes de abrir una cuenta IDA, hable con un consejero certificado de beneficios acerca de este tema.
Si recibe beneficios de SSI, cuando se inscriba en un programa IDA, pídale a su administrador de caso de la IDA que le escriba una carta en la que indique que usted puede estar en el programa IDA sin perder sus beneficios de la SSI. La carta debe mencionar la cláusula “Exclusiones en virtud de otras disposiciones federales” (Exclusions Under Other Federal Statutes). Si usted recibe SSI, lleve la carta al Seguro Social, entréguele una copia a su departamento de servicios humanos del condado local, y guarde una copia para usted.
Cómo encontrar y solicitar una IDA
Una vez que haya decidido abrir una IDA, deberá tomar varias medidas para inscribirse en un programa de este tipo:
- Decidir cuánto tiene planificado ahorrar y qué va a hacer con el dinero. Puede usar el dinero para algo que le ayude con su educación, su pequeña empresa o a comprar una casa.
-
Busque un programa IDA en su área. Hay directorios de programas IDA en Prosperity Now y el Assets for Independence Resource Center (AFI).
- Nota: Ya no hay tantos programas IDA como antes. Algunos siguen, pero puede ser necesario hacer un esfuerzo para encontrar un programa que está aceptando nuevos participantes.
-
Busque tanta información como pueda acerca del programa IDA que esté considerando.
-
¿Cómo está financiado el programa? ¿Recibe fondos federales?
- Si el programa IDA recibe fondos federales, el dinero depositado y las contribuciones de contrapartida en esa cuenta no se contarán para la SSI ni Health First Colorado (Medicaid). Esto significa que no afectará sus beneficios.
- Si usted se inscribe en una IDA que no recibe fondos del gobierno federal (por ejemplo, una IDA financiada por una entidad sin fines de lucro o empresa privada), el dinero que deposite en su IDA podría hacer que pierda sus beneficios de la SSI y Health First Colorado (Medicaid).
-
¿El programa le permitirá costear su meta?
- Los programas financiados por el gobierno federal solo le permiten ahorrar para pequeñas empresas, estudios universitarios y la compra de su primera casa.
- Algunas IDA que reciben fondos privados podrían permitirle ahorrar para otras metas, como comprar una computadora o un auto nuevo.
-
¿Cómo está financiado el programa? ¿Recibe fondos federales?
- Vaya a una reunión de orientación para obtener más información sobre el programa IDA que le interese.
- Si decide inscribirse, proporcione la información personal y financiera solicitada para asegurarse de que califique para el programa.
Después de que le hayan aceptado en un programa IDA, se le asignará un administrador de caso de la IDA que le ayudará con su cuenta. Abrirá una cuenta de ahorros con un banco o unión de crédito que esté vinculado a su programa IDA. Dependiendo del programa, es posible que tenga que depositar una cierta cantidad de dinero en su cuenta cada mes.
En el caso de algunas IDA, tiene que estar inscrito un período de tiempo mínimo para que las contribuciones de contrapartida comiencen a sumarse. Por ejemplo, el mínimo podría ser de seis meses si su meta es ahorrar para un negocio o sus estudios. Una vez que haya cumplido con los requisitos mínimos — es decir, haya ahorrado la cantidad acordada cada mes por seis meses y ha tomado los talleres de educación financiera — podrá utilizar el dinero.
Algunas IDA depositan dinero directamente en su cuenta de ahorros para que usted lo use. Otras IDA no depositan dinero en su cuenta de ahorros, sino que calculan cuánto le deben en contribuciones de contrapartida y hacen un pago a la institución educativa, negocio, banco o el destinatario correspondiente al que tiene que pagarle para lograr su meta. Esto es para evitar actos fraudulentos o ilícitos.
En cualquier caso, el dinero de la contribución de contrapartida no se puede utilizar hasta que haya satisfecho todos los requisitos, tenga todo al día y esté listo para utilizarlo.
También
Planes para Lograr la Autosuficiencia (PASS)
Por lo general, si usted recibe Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y recibe ingreso de un empleo u otro programa de beneficios, como Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI), sus beneficios de la SSI se reducirán. Además, si usted ahorra demasiado dinero en una cuenta bancaria o acumula bienes de alguna otra manera, podría perder beneficios de la SSI si supera el límite de recursos de la SSI ($2,000 para personas solteras, $3,000 para parejas).
El Plan para Lograr la Autosuficiencia (PASS) del Seguro Social les permite a las personas que reciben beneficios de la SSI ganar más dinero y ahorrar más de ese dinero en una cuenta especial. Esto tiene dos ventajas principales:
- Le permite ahorre recursos sin perder sus beneficios de la SSI.
- El ingreso que usted deposita en su PASS no se contará como ingreso para la SSI, de modo que no hará que se reduzcan sus beneficios.
El dinero que ahorra debe usarse para una meta relacionada con el trabajo, como:
- Costo de estudios o capacitación
- Establecer un negocio, o
- Pagar equipo, servicios de apoyo y otros gastos relacionados con su meta de trabajo.
Observación: Si ya está estudiando en la universidad o tiene trabajo, puede establecer un PASS para ayudarle a pagar sus gastos actuales relacionados con el trabajo, los estudios o los gastos médicos.
La mayoría de las personas que tienen un PASS ya reciben beneficios de la SSI. Sin embargo, algunas personas que no reciben SSI también pueden abrir un PASS, si el plan PASS les ayudará a calificar para SSI.
A continuación se encuentran algunos ejemplos de cómo podría lograrse esto:
- Si usted no califica para beneficios de la SSI por sus beneficios de SSDI, es posible que pueda colocar el dinero que recibe del SSDI en un PASS. Una vez que coloque el dinero del SSDI en el PASS, dejará de contar como ingreso para la SSI y podría calificar para tal beneficio.
- Si usted no califica para beneficios de la SSI debido al límite de recursos, es posible que pueda mover sus ahorros a un PASS y calificar.
Cómo solicitar un PASS
Para crear un PASS, deberá:
- Recibir beneficios de la SSI o calificar para recibir beneficios de la SSI por medio de una solicitud de PASS aprobada.
- Tener otra fuente de ingreso aparte de la SSI (por ejemplo, beneficios del SSDI o sueldo de un trabajo) o tener recursos superiores a $2,000 que puede utilizar para financiar su PASS.
- Tener una meta laboral que le ayude a ganar suficiente dinero para reducir sus beneficios de la SSI o salir de los beneficios de SSDI completamente.
- Poder redactar un plan donde muestre cómo ahorrar una cierta cantidad de dinero le ayudará a alcanzar su meta laboral. Un/a especialista en Planes PASS del Seguro Social puede ayudarle a redactar su plan.
- Tener menos de 65 años. Si tiene más de 65 años, es posible que pueda crear un PASS si estaba recibiendo beneficios de la SSI debido a una discapacidad o ceguera el mes antes de cumplir 65 años.
En el formulario de solicitud de PASS, debe describir sus metas y cómo se propone lograrlas. Esta descripción debe ser lo suficientemente detallada para convencer al Seguro Social de que:
- Tiene un plan claro
- El plan es realista, y
- Si lleva a cabo el plan, su necesidad de recibir beneficios de la SSI se reducirá o dejará de necesitar SSDI por completo.
Si aún no tiene una meta o una forma clara de lograrla, intente desarrollarla con una organización como la División de Rehabilitación Vocacional (DVR), la Servicios para personas ciegas o con impedimentos de la vista (BLVS) o una Red de Empleo (EN) a través del programa Boleto para Trabajar.
Un especialista de PASS es un experto que puede ayudarle con cada paso del proceso de solicitud del PASS. Para localizar el grupo de especialistas en planes PASS de Littleton, Colorado (el cual da servicios a todo el estado de Colorado), llame al teléfono 1-888-824-4384, ext. 29911.
También puede hablar con un consejero certificado de beneficios para aprender más sobre los PASS.
Cómo usar un PASS
Después de que el Seguro Social apruebe su plan, le enviarán instrucciones sobre cómo llevar buenos expedientes y asegurarse de que sus fondos y gastos de PASS estén separados de sus demás fuentes de dinero. Siga estas reglas cuidadosamente.
Si surge una situación médica o algún otro problema que afecte su capacidad de continuar con su PASS, hable con su especialista de PASS acerca de sus opciones. Es posible que le permitan suspender su PASS por hasta 12 meses sin tener que volver a solicitar.
Una vez que tenga un plan PASS aprobado, deberá colocar dinero en su PASS que pueda usar más adelante para gastos relacionados con su meta de trabajo.
No puede depositar dinero que reciba de la SSI en su PASS. Usted puede usar dinero de:
- Un trabajo
- Su cónyuge o uno de sus padres
- Sus beneficios de SSDI, y
- La mayoría de las demás fuentes.
También
Los créditos tributarios
Los créditos tributarios pueden ayudarle a ahorrar dinero y acumular bienes. Algunos créditos importantes incluyen:
- Crédito tributario por hijos (CTC)
- Crédito para ancianos o personas discapacitadas
- Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar, y
- Los créditos tributarios federales y estatales por ingreso del trabajo (EITC).
Para recibir estos créditos tributarios, ¡debe presentar su declaración de impuestos!
Si tiene ingresos limitados, no le pague a otra persona para que prepare su declaración de impuestos. Si usted ganó $64,000 o menos el año pasado, puede usar un centro Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes (VITA) para prepararla. En un VITA, voluntarios certificados le ayudan a preparar su declaración de impuestos y asegurarse de recibir los créditos que le correspondan. La mayoría de los centros también ofrecen declaración electrónica. Los centros VITA suelen encontrarse en centros de la comunidad, bibliotecas, escuelas, centros comerciales y otros lugares convenientes. Encuentre un centro VITA o llame al 1-800-906-9887.
Si usted prefiere declarar sus impuestos en línea por su cuenta, puede hacerlo de forma gratuita si ganó menos de $79,000 el año pasado. Obtenga más información acerca del Programa de Declaración Gratuita del IRS.
Consejo: Siempre guarde todos sus formularios W-2 y un registro de con quién trabajó durante el año. Luego, presente su declaración de impuestos, incluso si su ingreso es tan bajo que no tendría que hacerlo, puesto que solo puede recibir un crédito tributario si presenta su declaración de impuestos.
Crédito tributario por hijos (CTC)
El crédito tributario por hijos (Child Tax Credit, CTC) les brinda a los padres de menores de 17 años un crédito tributario de hasta $2,000 por cada menor. Las familias que califican deben trabajar y ganar al menos $2,500 al año.
Si recibe un crédito tributario federal por hijos, también es posible que reciba un crédito tributario por hijos de Colorado.
Observación: Si usted recibe Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y recibe dinero por un CTC, debe gastarlo en un período de 12 meses. Después de 12 meses, el Seguro Social contará ese dinero para el límite de recursos de la SSI.
Crédito para ancianos o personas discapacitadas
Si usted o su cónyuge es ciudadano de EE. UU. que recibió ingreso por discapacidad sujeto a impuestos y estuvo permanente y totalmente discapacitado durante el año fiscal, es posible que califique para el crédito para ancianos o personas discapacitadas.
Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar
Este crédito, conocido en inglés como el Colorado Home Modification Tax Credit, es para residentes de Colorado con una enfermedad, limitación, o discapacidad. El crédito da hasta $5,000 por persona para el arreglo del hogar para mejorar la accesibilidad y permitir más independencia. Para recibir el crédito, el arreglo tiene que ser hecho durante los años 2019 a 2023. Obtenga más información sobre el Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar.
Créditos tributarios por ingreso del trabajo (EITC)
Si usted tiene un ingreso bajo, los créditos tributarios por ingreso del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC) podrían ayudar a reducir sus impuestos a la renta federales y estatales. Incluso si no gana lo suficiente para tener que pagar impuestos federales y estatales, es posible que pueda recibir los EITC federales y estatales. Muchas personas que califican para los EITC no los reciben, porque no lo saben o porque no presentan sus declaraciones de impuestos.
Para calificar, debe devengar ingreso de un empleo, empleo por cuenta propia o beneficios de discapacidad pagados por el empleador que esté por debajo de ciertos límites y debe presentar sus declaraciones de impuestos federales y estatales.
El monto que reciba por sus EITC depende de su ingreso bruto ajustado (AGI), si está casado y el número de hijos que tenga. En el caso de 2024 (declaración de impuestos en abril de 2025), el EITC federal oscila entre $2 y $7,830.
El EITC de Colorado es de 25% del EITC federal, o $1 a $1,958. Por ejemplo, si su EITC federal es de $4,000, su EITC de Colorado sería de $1,000.
|
Sin hijos |
1 hijo que califique |
2 hijos que califiquen |
3 o más hijos que califiquen |
|
|---|---|---|---|---|
|
Individual |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
|
Casado (declaración conjunta) |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
Límite de AGI: Crédito máximo: |
|
* Las cifras corresponden al año fiscal 2024 |
||||
Requisitos generales:
- Debe cumplir con los requisitos de ingreso bruto ajustado (véase la tabla arriba).
- Debe haber devengado ingresos de un empleo, trabajo por cuenta propia o beneficios de discapacidad pagados por el empleador que haya recibido antes de jubilarse.
- Debe tener un número del Seguro Social válido para trabajar.
- No puede presentar sus impuestos como “persona casada que declara de forma individual”. Si está casado, debe presentar una declaración de impuestos conjunta.
- Debe ser ciudadano de los EE. UU. o extranjero residente. Si no lo es, debe estar casado con un ciudadano de los EE. UU. o extranjero residente y presentar una declaración de impuestos conjunta.
- Debe vivir en los Estados Unidos más de la mitad del año.
Requisitos de edad:
- Si usted va a declarar hijos que califiquen, puede tener cualquier edad.
- Si no va a declarar hijos que califiquen, debe tener entre 25 y 64 años.
Requisitos adicionales:
- No puede declarar ingresos del extranjero o una deducción por vivienda en el extranjero en el Formulario 2555.
- No puede tener más de $11,600 en ingresos por inversiones (en 2024).
- No puede ser dependiente de otra persona.
- No puede ser el hijo calificado de otra persona.
Hijos calificados
Un hijo calificado debe cumplir con ciertos requisitos para considerarse como “calificado” para un EITC:
- Relación: El menor debe ser su hijo o hija, hijastro o hijastra, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra, o un descendiente de cualquiera de estos (por ejemplo, su nieto o sobrino).
- Residencia: El menor debe vivir en la misma residencia que usted más de la mitad del año y tener un número de Seguro Social válido.
- Edad: Al final del año fiscal, el menor debe tener 18 años o menos. O bien, si está estudiando a tiempo completo, el hijo debe tener 23 años o menos. La única excepción es si su hijo está discapacitado de forma total y permanente, en cuyo caso no hay requisito de edad.
Un hijo calificado solo puede figurar en una declaración de impuestos para fines del EITC.
Cómo obtener un EITC
Para solicitar un EITC federal, debe presentar su declaración de impuestos federal, el formulario 1040 del IRS. Si tiene hijos que califican, asegúrese de adjuntar una tabla de EIC.
Para calcular el valor de su EITC, puede utilizar la hoja de cálculo del crédito por ingreso del trabajoen su folleto de instrucciones del formulario 1040. O bien, puede pedirle al IRS que lo calcule por usted indicando “EIC” en la línea del crédito por ingreso del trabajo de su declaración de impuestos.
Para ver si califica para un EITC y cuánto podría obtener, utilice el Asistente de EITC del IRS.
Para solicitar un EITC estatal, deberá presentar una declaración de impuestos estatal. Obtenga más información acerca del EITC de Colorado.
Debe tener ingreso devengado para calificar para un EITC. La Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y el Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI) no cuentan como ingreso devengado. Sin embargo, usted puede obtener SSI o SSDI y solicitar un EITC, siempre y cuando también tenga ingreso devengado.
Si recibe SSI, deberá utilizar el dinero que reciba de un EITC en doce meses. De lo contrario, el dinero contará para el límite de recursos de la SSI, a menos que ahorre el dinero en una cuenta de desarrollo individual (IDA), un Plan para Lograr la Autosuficiencia (PASS) o una cuenta ABLE.
También
Fideicomisos
Un fideicomiso es un instrumento legal en que una persona u organización administra bienes en nombre de otra. Los bienes del fideicomiso pueden utilizarse para realizar pagos por los gastos de esa persona. La persona cuyos gastos son sufragados por un fideicomiso se denomina “beneficiario” y la persona u organización que administra los bienes se denomina “fideicomisario”. Se pueden colocar muchos tipos de bienes en un fideicomiso, como dinero en efectivo, acciones, bonos y propiedad inmobiliaria.
Algunos tipos de fideicomiso (denominados fideicomisos para necesidades especiales, fideicomisos para cuidado suplemental, o fideicomisos para necesidades suplementales) se pueden establecer para conservar los bienes de una persona con una discapacidad. Cuando se encuentran en un fideicomiso para necesidades especiales, los bienes no afectan la calificación de la persona para programas como Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), Health First Colorado (Medicaid) y Sección 8. Es decir que si usted es beneficiario de un fideicomiso para necesidades especiales, su fideicomiso puede tener bienes por un importe que exceda el límite de recursos que el programa de beneficios permite por lo general. Esto puede permitirle tener una situación financiera más segura sin perder sus beneficios. Para más detalles, consulte la información del Seguro Social acerca de los fideicomisos para necesidades especiales y la calificación para SSI.
Usted o la persona que establezca el fideicomiso por usted debe hacerlo correctamente. Si su fideicomiso para necesidades especiales no se establece de forma correcta, los bienes en el fideicomiso podrían contarse para el limite de recursos de los beneficios del gobierno y podría perder dichos beneficios. Además, después de que fallezca, el tipo de fideicomiso para necesidades especiales que establezca determina si los bienes en el fideicomiso se tienen que utilizar para reembolsar gastos de Health First Colorado (Medicaid).
Reglas de los fideicomisos para necesidades especiales
Aunque los beneficios del gobierno, como la SSI, Health First Colorado (Medicaid) y los beneficios de vivienda de HUD ofrecen apoyo básico para pagar comida, vivienda y atención médica, un fideicomiso para necesidades especiales se puede utilizar para pagar otras cosas. Por ejemplo, el dinero del fideicomiso podría utilizarse para pagar sus gastos de recreación, factura de teléfono, estudios y vacaciones. El dinero de un fideicomiso para necesidades especiales no puede utilizarse para gastos que ya cubra uno de sus beneficios del gobierno, porque en tal caso podría afectar sus beneficios. Algunos fideicomisos para necesidades especiales especifican que el dinero no se puede usar para estos tipos de gastos.
Además, los fondos en un fideicomiso para necesidades especiales deben utilizarse para beneficiarle solo a usted; nadie más puede beneficiarse del fideicomiso. Dicho esto, aunque el fideicomiso se establezca para ayudarle, no se le deben realizar pagos directamente a usted. Los pagos hechos directamente a usted cuentan como ingreso y podrían afectar sus beneficios.
Solo el fideicomisario puede manejar el dinero del fideicomiso. Cuando necesite pagarle a un proveedor por algo que no sea alimento ni vivienda, el fideicomisario pagará el dinero del fideicomiso directamente al proveedor. En algunos casos, el fideicomisario puede darle pagos mensuales en efictivo, para darle un mayor sentido de independencia, pero el fideicomisario tiene que asegurarse de que el monto que le da no pasa los límites de ingreso de los beneficios públicos que recibe.
Los tres tipos de fideicomisos para necesidades especiales más comunes son:
- Fideicomisos para discapacidad (también conocidos en inglés como Self-Settled Trusts)
- Fideicomisos de bienes combinados, y
- Fideicomisos para terceros.
Cada uno de estos tipos tiene ventajas y desventajas y el tipo indicado para usted dependerá de sus circunstancias particulares. Se introduce estos tipos de fideicomiso abajo.
Aclaración: Si usted tiene (o está pidiendo) cobertura de Health First Colorado (Medicaid) y hay un fideicomiso que le beneficia, el fideicomiso tiene que ser revisado (y en algunos casos, oficialmente aprobado) por Health First Colorado (Medicaid).
Los fideicomisos son complicados. Comuníquese con un abogado que se especialice en fideicomisos para que pueda asesorarse sobre el tipo de fideicomiso que le conviene y cómo establecerlo. Si no hace bien las cosas, podría tener serios problemas.
Para buscar un abogado, comuníquese con la Special Needs Alliance (Alianza de Necesidades Especiales) o con el Colorado Bar Association (Colegio de Abogados de Colorado).
Fideicomisos para discapacidad
Los fideicomisos para discapacidad, también denominados Self-Settled Trusts en inglés, se utilizan si usted tiene bienes acumulados, bienes heredados u obtuvo bienes por un acuerdo del tribunal. En tales situaciones, el dinero le pertenece directamente a usted.
Un fideicomiso para discapacidad puede ser establecido por usted, sus padres, un abuelo, su tutor legal, o un tribunal. Para calificar, debe tener menos de 65 años y tener una discapacidad que reúna los requisitos del Seguro Social. Si su discapacidad no reúne dichos requisitos, no podrá tener este tipo de fideicomiso.
Después de que usted fallezca, el dinero restante en un fideicomiso para discapacidad se utilizará para reembolsarle al estado el dinero que este haya desembolsado por gastos de Health First Colorado (Medicaid) suyos. Si queda dinero después de que se le haya pagado al estado, el fideicomisario se lo entregará a la persona identificada para recibir el dinero después de que usted fallezca.
Fideicomisos para necesidades especiales de bienes combinados
Un fideicomiso de bienes combinados puede ser establecido por usted, sus padres, un abuelo, su tutor legal, o un tribunal. También conocidos en inglés como "Self-Settled Pooled Trusts," este tipo de fideicomiso permite combinar bienes de distintas personas y colocarlos en un gran fondo de inversión. A pesar de que los fondos se combinan (se utilizan conjuntos), seguirá teniendo su propia cuenta aparte. Para tener un fideicomiso de bienes combinados, debe tener una discapacidad que satisfaga los criterios del Seguro Social y tener menos de 65 años (o si tiene 65 años o más, podría tener que esperar por un tiempo antes de recibir beneficios del fideicomiso).
Se establece un fideicomiso de bienes combinados a través de una organización sin fines de lucro. La organización administrará el fideicomiso para necesidades especiales de bienes combinados, se encargará de la preparación para los impuestos, tomará decisiones de inversión y se desempeñará como fideicomisario.
Se puede establecer un fideicomiso para necesidades especiales de bienes combinados para que el dinero que queda cuando usted fallezca se utilice para reembolsarle al estado del dinero que este haya desembolsado por gastos de Health First Colorado (Medicaid) suyos después de que estableciera el fideicomiso. O, en algunos casos, el dinero restante puede quedarse dento del fideicomiso.
Fideicomisos para terceros
Un fideicomiso para terceros puede ser establecido por sus padres, un abuelo, su tutor legal, o un tribunal, usando su propio dinero o dinero que viene de una herencia. Siempre y cuando se establezca el fideicomiso correctamente (con dinero de otras fuentes y no con su propio dinero), cuando usted fallezca, un fideicomisos para terceros no tiene que devolver los fondos al gobierno por los gastos de Health First Colorado (Medicaid).
Los padres suelen establecer el fideicomiso para necesidades especiales para terceros y suministrar el dinero para este, a menudo a través de su testamento y a veces al comprar un seguro de vida pagadero al fideicomiso. Estos tipos de fideicomisos suelen establecerse para un hijo con una discapacidad, aunque también pueden destinarse a un hijo (u otra persona) que no tenga una discapacidad. Los padres pueden establecer el fideicomiso para hijos de cualquier edad, desde bebés hasta personas mayores. Por ejemplo, una madre de 90 años podría establecer un fideicomiso para su hija de 65 años.
Otros familiares, como los abuelos, tías y tíos, también pueden depositar dinero en este tipo de fideicomiso. La única persona que no puede depositar dinero en este tipo de fideicomiso es usted, la persona que será beneficiaria del fideicomiso.
Algunos padres colocan su propiedad en un fideicomiso “en vida” y dejan instrucciones de crear un fideicomiso aparte para su hijo cuando fallezcan. Este tipo de fideicomiso suele entrar en vigor de inmediato. Cualquier persona puede dar dinero al fideicomiso haciendo un cheque o testamento en que figure el fideicomiso como beneficiario.
Si usted recibe SSI, el dinero de un fideicomiso para necesidades especiales para terceros no debe utilizarse para gastos de vivienda, alimento, ni cuidado de salud. La vivienda y el alimento se consideran “necesidades básicas” en virtud de las leyes del Seguro Social. Si usted recibe vivienda gratuita por parte de alguien más, incluido un familiar o un fideicomiso, entonces sus beneficios de la SSI se reducirán o se detendrán.
Observación: El dinero de una cuenta ABLE que se utilice para vivienda no reducirá los beneficios de la SSI. Se puede utilizar una cuenta ABLE en combinación con un fideicomiso para necesidades especiales. Obtenga más información sobre las cuentas ABLE.
Al crear un fideicomiso para necesidades especiales para terceros, deberá decidir quién recibirá los bienes que queden en este cuando usted fallezca.
También
Próximos pasos
Más información
Ayuda con los impuestos
Los centros de Asistencia de Impuestos Voluntaria (VITA) ayudan a las personas a preparar su declaración de impuestos gratis. Busque un centro VITA o llame al 1-800-906-9887.
Beneficios y ayuda legal
Disability Law Colorado (DLC) ofrece información, referencias, y recursos para la autogestión, y a veces también ofrece servicios legales gratuitos o de bajo costo a personas con discapacidad a los cuales no se ha respetado sus derechos civiles o humanos.
La Organización Nacional de Representantes de Reclamantes ante el Seguro Social (National Organization of Social Security Claimants Representatives, NOSSCR) da referencias a abogados que representan a las personas que piensan que el Seguro Social se ha equivacado al negarles beneficios.
Programas de desarrollo de bienes
Cuentas ABLE
El programa de cuentas ABLE de Colorado se llama Colorado ABLE. Obtenga más información acerca de las cuentas ABLE y compare los distintos programas estatales de ABLE en el ABLE National Resource Center (Centro de Recursos Nacional de ABLE).
Cuentas de desarrollo individual (IDA)
Cada programa de IDA tiene su propio proceso de solicitud. Comience buscando un programa de IDA con el mapa de programas de finanzas de Prosperity Now.
Planes para Lograr la Autosuficiencia (PASS)
El proceso de solicitud de PASS es complejo. Obtenga ayuda con un/a especialista en Planes PASS. Para comunicarse con el PASS Cadre de Littleton, Colorado, que presta servicios a todo el estado de Colorado, llame al 1-888-824-4384, extensión 29911. También puede hablar con un consejero certificado de beneficios para aprender más sobre los PASS.
Créditos tributarios por ingreso del trabajo (EITC)
El IRS tiene información detallada sobre el EITC. El asistente de EITC del IRS puede ayudarle a ver si califica para un EITC y cuánto podría recibir.
El estado de Colorado tiene más información sobre el EITC estatal de Colorado.
Crédito tributario por hijos (CTC)
Obtenga más información acerca del CTC con el IRS.
Fideicomisos para necesidades especiales
El Seguro Social cuenta con información excelente acerca de los fideicomisos para necesidades especiales y la calificación para SSI.
Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar
El Departamento de Asuntos Locales del estado de Colorado explica el Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar (Colorado Home Modification Tax Credit), que apoya a residentes de Colorado con una enfermedad, limitación, o discapacidad con hasta $5,000 por persona para el arreglo del hogar para mejorar la accesibilidad y permitir más independencia.
El Boleto para Trabajar
El programa del Boleto para Trabajar del Seguro Social ayuda a personas con discapacidades que reciben beneficios del Seguro Social a reincorporarse a la fuerza laboral y hacerse más independientes. El programa del Boleto para Trabajar ofrece acceso gratis a servicios relacionados con empleos, tales como capacitación, transporte y rehabilitación vocacional. Puede llamar a la línea de ayuda del programa del Boleto para Trabajar al 1-866-968-7842 o 1-866-833-2967 (TTY).
Obtenga ayuda con sus beneficios
Un/a Planificador/a de beneficios capacitado/a puede ayudarle a entender los beneficios que recibe. El experto con quien debe comunicarse depende de los beneficios que recibe.
Vea la lista completa de DB101 de expertos que pueden ayudarle a entender los distintos beneficios.