Cómo funcionan los beneficios de salud

Los créditos tributarios

Los créditos tributarios pueden ayudarle a ahorrar dinero y acumular bienes. Algunos créditos importantes incluyen:

  • Crédito tributario por hijos (CTC)
  • Crédito para ancianos o personas discapacitadas
  • Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar, y
  • Los créditos tributarios federales y estatales por ingreso del trabajo (EITC).

Para recibir estos créditos tributarios, ¡debe presentar su declaración de impuestos!

La información en DB101 incluye todos los cambios instituidos como parte de la ley American Rescue Plan (ARP) de 2021. Para los impuestos federales del 2021 (declarados antes del 15 de abril de 2022), podría recibir mucho más dinero del crédito tributario por ingreso del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC) o crédito tributario por hijos (Child Tax Credit). Es importante presentar su declaración de impuestos para recibir estos créditos.

Reciba ayuda gratuita para preparar su declaración de impuestos

Si tiene ingresos limitados, no le pague a otra persona para que prepare su declaración de impuestos. Si usted ganó $57,000 o menos el año pasado, puede usar un centro Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes (VITA) para prepararla. En un VITA, voluntarios certificados le ayudan a preparar su declaración de impuestos y asegurarse de recibir los créditos que le correspondan. La mayoría de los centros también ofrecen declaración electrónica. Los centros VITA suelen encontrarse en centros de la comunidad, bibliotecas, escuelas, centros comerciales y otros lugares convenientes. Encuentre un centro VITA o llame al 1-800-906-9887.

Si usted prefiere declarar sus impuestos en línea por su cuenta, puede hacerlo de forma gratuita si ganó menos de $72,000 el año pasado. Obtenga más información acerca del Programa de Declaración Gratuita del IRS.

Consejo: Siempre guarde todos sus formularios W-2 y un registro de con quién trabajó durante el año. Luego, presente su declaración de impuestos, incluso si su ingreso es tan bajo que no tendría que hacerlo, puesto que solo puede recibir un crédito tributario si presenta su declaración de impuestos.

Crédito tributario por hijos (CTC)

El crédito tributario por hijos (Child Tax Credit) ayuda a los padres y madres con hijos. Para los impuestos del año 2021 (que se declaran en abril del 2022), tiene reglas nuevas. Si su hijo tiene 5 años o menos, recibe un crédito de hasta $3,600 por año ($300 mensual). Si su hijo tiene entre 6 y 17 años, recibe hasta $3,000 por año ($250 mensual). Para el año 2021, no necesita tener ingreso ni pagar impuestos para recibir este crédito. ¡Haga la declaración de impuestos para recibirlo!

Observación: Si usted recibe Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y recibe dinero por un CTC, debe gastarlo en un período de 12 meses. Después de 12 meses, el Seguro Social contará ese dinero para el límite de recursos de la SSI.

Crédito para ancianos o personas discapacitadas

Si usted o su cónyuge es ciudadano de EE. UU. que recibió ingreso por discapacidad sujeto a impuestos y estuvo permanente y totalmente discapacitado durante el año fiscal, es posible que califique para el crédito para ancianos o personas discapacitadas.

Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar

Este crédito, conocido en inglés como el Colorado Home Modification Tax Credit, es para residentes de Colorado con una enfermedad, limitación, o discapacidad. El crédito da hasta $5,000 por persona para el arreglo del hogar para mejorar la accesibilidad y permitir más independencia. Para recibir el crédito, el arreglo tiene que ser hecho durante los años 2019 a 2023. Obtenga más información sobre el Crédito estatal de Colorado para las modificaciones al hogar.

Créditos tributarios por ingreso del trabajo (EITC)

Si usted tiene un ingreso bajo, los créditos tributarios por ingreso del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC) podrían ayudar a reducir sus impuestos a la renta federales y estatales. Incluso si no gana lo suficiente para tener que pagar impuestos federales y estatales, es posible que pueda recibir los EITC federales y estatales. Muchas personas que califican para los EITC no los reciben, porque no lo saben o porque no presentan sus declaraciones de impuestos.

Para calificar, debe devengar ingreso de un empleo, empleo por cuenta propia o beneficios de discapacidad pagados por el empleador que esté por debajo de ciertos límites y debe presentar sus declaraciones de impuestos federales y estatales.

El monto que reciba por sus EITC depende de su ingreso bruto ajustado (AGI), si está casado y el número de hijos que tenga. En el caso de 2021 (declaración de impuestos en abril de 2022), el EITC federal oscila entre $2 y $6,728.

El EITC de Colorado es de 10% del EITC federal, o $0 a $673. Por ejemplo, si su EITC federal es de $4,000, su EITC de Colorado sería de $400.

Límites y créditos máximos del ingreso bruto ajustado (AGI) para el EITC federal*

Sin hijos

1 hijo que califique

2 hijos que califiquen

3 o más hijos que califiquen

Individual

Límite de AGI:
$21,430

Crédito máximo:
$1,502

Límite de AGI:
$42,158

Crédito máximo:
$3,618

Límite de AGI:
$47,915

Crédito máximo:
$5,980

Límite de AGI:
$51,464

Crédito máximo:
$6,728

Casado (declaración conjunta)

Límite de AGI:
$27,380

Crédito máximo:
$1,502

Límite de AGI:
$48,108

Crédito máximo:
$3,618

Límite de AGI:
$53,865

Crédito máximo:
$5,980

Límite de AGI:
$57,414

Crédito máximo:
$6,728

* Las cifras corresponden al año fiscal 2021
(declaración de impuestos en abril de 2022).

Requisitos para calificar para el crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC)

Requisitos generales:

  • Debe cumplir con los requisitos de ingreso bruto ajustado (véase la tabla arriba).
  • Debe haber devengado ingresos de un empleo, trabajo por cuenta propia o beneficios de discapacidad pagados por el empleador que haya recibido antes de jubilarse.
  • Debe tener un número del Seguro Social válido para trabajar.
  • No puede presentar sus impuestos como “persona casada que declara de forma individual”. Si está casado, debe presentar una declaración de impuestos conjunta.
  • Debe ser ciudadano de los EE. UU. o extranjero residente. Si no lo es, debe estar casado con un ciudadano de los EE. UU. o extranjero residente y presentar una declaración de impuestos conjunta.
  • Debe vivir en los Estados Unidos más de la mitad del año.

Requisitos de edad:

  • Si usted va a declarar hijos que califiquen, puede tener cualquier edad.
  • Si no va a declarar hijos que califiquen, debe tener por lo menos 19 años.

Requisitos adicionales:

  • No puede declarar ingresos del extranjero o una deducción por vivienda en el extranjero en el Formulario 2555.
  • No puede tener más de $10,000 en ingresos por inversiones (en 2021).
  • No puede ser dependiente de otra persona.
  • No puede ser el hijo calificado de otra persona.

Hijos calificados

Un hijo calificado debe cumplir con ciertos requisitos para considerarse como “calificado” para un EITC:

  • Relación: El menor debe ser su hijo o hija, hijastro o hijastra, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra, o un descendiente de cualquiera de estos (por ejemplo, su nieto o sobrino).
  • Residencia: El menor debe vivir en la misma residencia que usted más de la mitad del año y tener un número de Seguro Social válido.
  • Edad: Al final del año fiscal, el menor debe tener 18 años o menos. O bien, si está estudiando a tiempo completo, el hijo debe tener 23 años o menos. La única excepción es si su hijo está discapacitado de forma total y permanente, en cuyo caso no hay requisito de edad.

Un hijo calificado solo puede figurar en una declaración de impuestos para fines del EITC.

Cómo obtener un EITC

Para solicitar un EITC federal, debe presentar su declaración de impuestos federal, el formulario 1040 del IRS. Si tiene hijos que califican, asegúrese de adjuntar una tabla de EIC.

Para calcular el valor de su EITC, puede utilizar la hoja de cálculo del crédito por ingreso del trabajoen su folleto de instrucciones del formulario 1040. O bien, puede pedirle al IRS que lo calcule por usted indicando “EIC” en la línea del crédito por ingreso del trabajo de su declaración de impuestos.

Para ver si califica para un EITC y cuánto podría obtener, utilice el Asistente de EITC del IRS.

Para solicitar un EITC estatal, deberá presentar una declaración de impuestos estatal. Obtenga más información acerca del EITC de Colorado.

Los EITC, la SSI y el SSDI

Debe tener ingreso devengado para calificar para un EITC. La Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y el Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI) no cuentan como ingreso devengado. Sin embargo, usted puede obtener SSI o SSDI y solicitar un EITC, siempre y cuando también tenga ingreso devengado.

Si recibe SSI, deberá utilizar el dinero que reciba de un EITC en doce meses. De lo contrario, el dinero contará para el límite de recursos de la SSI, a menos que ahorre el dinero en una cuenta de desarrollo individual (IDA), un Plan para Lograr la Autosuficiencia (PASS) o una cuenta ABLE.

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