Cómo desarrollar bienes y riqueza

Las cuentas ABLE

Una cuenta ABLE libre de impuestos les permite a las personas con discapacidad ahorrar dinero sin afectar sus beneficios. Esta también les permite a los familiares y amigos darle dinero para que los use para distintos gastos.

Si usted tiene una discapacidad que satisface los requisitos del Seguro Social (los requisitos de la SSA son distintos para los niños, los adultos, y las personas ciegas) y su discapacidad comenzó antes de que cumpliera 26 años de edad, puede abrir una cuenta ABLE. Dichas cuentas pueden ayudarle a:

  • Acumular activos en una cuenta con ventajas tributarias. Sus inversiones en una cuenta ABLE no estarán sujetas a impuestos, de modo que su caudal puede crecer más rápido. Además, si trabaja y ahorra su ingreso devengado en su cuenta ABLE, podría cumplir con los requisitos para recibir el Crédito del ahorrador.
  • Utilizar sus ahorros en muchos tipos de gastos. Aunque hay reglas sobre el uso del dinero en su cuenta ABLE, también hay mucha flexibilidad.
  • Ahorrar dinero sin perder beneficios. Muchos programas de beneficios tienen un límite de recursos, pero:

A fin de cuentas: Una cuenta ABLE significa que puede ahorrar dinero sin perder sus beneficios. También les permite a sus familiares y amigos darle dinero sin afectar sus beneficios.

¿Su discapacidad califica?

Definitivamente calificará para una cuenta ABLE si recibe beneficios como Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI), Beneficios por Discapacidad en la Niñez (CDB), Health First Colorado (Medicaid) (en base a su discapacidad), o el Programa Buy-In de Health First Colorado para adultos con discapacidad que trabajan (Medicaid Buy-In para adultos), pues todos se rigen por las normas de discapacidad de la SSA para adultos. Si no recibe beneficios por discapacidad, puede “autocertificar” que su discapacidad cumple con las normas de la SSA.

Cómo abrir una cuenta ABLE

Es fácil de establecer una cuenta ABLE y no necesita un abogado ni otro tipo de asesor. Usted puede abrir su propia cuenta ABLE o, de ser necesario, lo puede hacer uno de sus padres, un tutor legal o alguien con un poder notarial válido.

Algunos estados ofrecen cuentas ABLE y otros no. El programa de cuentas ABLE de Colorado se llama Colorado ABLE.

Si califica para una cuenta ABLE, puede abrir una en cualquier estado que ofrezca un programa nacional. Aunque solo puede tener una cuenta ABLE a la vez, puede cambiar su cuenta ABLE de un programa estatal a otro. El Centro de Recursos Nacional de ABLE (ABLE National Resource Center) le permite ver las opciones para las cuentas ABLE en diferentes estados, comparar los programas en tres estados a la vez, o buscar las cuentas ABLE que ofrecen las características que usted desea.

Reglas acerca del dinero en la cuenta ABLE

Existen dos límites para la cantidad que se puede depositar en una cuenta ABLE dentro de un año natural:

  • Hasta $15,000 de cualquier fuente (incluidos sus familiares y amigos, sus beneficios y otros tipos de ingreso no devengado)
  • Otros $12,760 de su propio ingreso devengado (si tiene trabajo).

Observación: Esto significa que si gana $12,760 o más, podría depositar un total de hasta $27,760 en su cuenta ABLE en un año. Si gana menos de $12,760, el monto que podría contribuir podría ser menor.

Importante: Colorado ABLE automáticamente dejará de aceptar depósitos para el resto del año en el momente en que se haya depositado $15,000 en la cuenta (si no ha presentado la documentación necesaria para depositar más). No todos los estados automáticamente dejan de aceptar los depósitos, así que si tiene su cuenta ABLE en otro estado, usted debe llevar bien la cuenta, a fin de asegurarse de que no se deposite demasiado dinero en su cuenta.

El dinero en una cuenta ABLE tiene que usarse para ciertos gastos calificados, como gastos cotidianos, estudios o vivienda. Muchos gastos califican. Es su responsabilidad asegurarse de que los gastos califiquen, y guardar pruebas de cómo utiliza el dinero en su cuenta ABLE.

Si saca dinero de una cuenta ABLE, pero no lo usa para gastos calificados relacionados con la discapacidad, es posible que tenga que pagar un impuesto a la renta del 10% como penalidad, y esto podría afectar la SSI y otros beneficios.

Obtenga más información sobre las reglas sobre el uso del dinero en una cuenta ABLE en el artículo de DB101 sobre las cuentas ABLE.

Las cuentas ABLE y los fideicomisos para necesidades especiales

Una cuenta ABLE:

  • Es más fácil (y económica) de abrir y administrar que un fideicomiso
  • Tiene beneficios tributarios (siempre y cuando se usa el dinero en gastos calificados por discapacidad)
  • Le da más control y más opciones
  • Le permite utilizar el dinero para gastos de vivienda sin hacer que se reduzcan los beneficios de la SSI.

Un fideicomiso para necesidades especiales:

  • No pone límites a las contribuciones
  • No requiere que su discapacidad haya comenzado antes de los 26 años
  • Se puede establecer para que cuando usted fallezca el dinero que haya en el fideicomiso no tenga que usarse para reembolsar a Health First Colorado (Medicaid), si otra persona ha iniciado el fideicomiso con su dinero (un fideicomiso para terceros).
  • No se necesita gastar el dinero en un fideicomiso solamente en gastos calificados por discapacidad.

A fin de cuentas: Debido a los límites anuales sobre las contribuciones a las cuentas ABLE, no puede remplazar un fideicomiso con una cuenta ABLE. Más bien, se deben usar ambas opciones como parte de su estrategia general para acumular bienes.

Si tiene una cuenta ABLE y trabaja:
  • Puede depositar $12,760 adicionales de su ingreso devengado en su cuenta (además del depósito de $15,000 regular permitido). El depósito de $12,760 debe ser de sus propias ganancias; no puede provenir de contribuciones hechas por otros o de dinero que reciba de los beneficios u otros tipos de ingreso no devengado.
    • Aclaración: Esto significa que si gana $12,760 o más, podría tener contribuciones a su cuenta ABLE que suman hasta $27,760 en un año. Si gana menos de $12,760, el monto que podría contribuir sería menor.
  • Podría calificar para el crédito del ahorrador al presentar su declaración de impuestos federales.
  • El programa Colorado ABLE automáticamente dejará de aceptar depósitos para el resto del año cuando los depósitos totales durante el año han llegado al límite de $15,000 (si no ha hecho ningún trámite para depositar más que esa cantidad). Sin embargo, no todos los programas estatales de cuentas ABLE hacen esto automáticamente. Si tiene su cuenta ABLE en otro estado, podría ser que usted tenga que asegurarse de que no se contribuya demasiado dinero a su cuenta (incluso si son otras personas las que hacen los depósitos). Verifique con su programa ABLE si tiene alguna duda al respecto.

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